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                            區塊鏈法律研究系列(三)—— 淺析數字貨幣在洗錢罪中的工具性

                            日期: 2021-05-06
                            瀏覽: 29

                            作者?| 韓笑天、孟利峰、史先瑛

                            攝影?| 孟利峰


                            區塊鏈法律研究系列(三)—— 淺析數字貨幣在洗錢罪中的工具性


                            作者按:


                            數字貨幣(英文Digital ?Currency)是一種基于節點網絡和數字加密算法的虛擬貨幣。歐洲銀行業管理局將虛擬貨幣定義為:價值的數字化表示,不由央行或當局發行,也不與法幣掛鉤,但由于被公眾所接受,所以可作為支付手段,也可以電子形式轉移、存儲或交易。

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                            數字貨幣具有沒有集中發行方、總量有限、使用不受地域限制和匿名性等四個主要特點,雖然被稱為“貨幣”,但由于其不是由貨幣當局發行,不具有法償性與強制性等貨幣屬性,并不是真正意義的貨幣。從性質上看,數字貨幣應當是一種特定的虛擬商品,不具有與貨幣等同的法律地位,不能且不應作為貨幣在市場上流通使用。由于其匿名性、去中心化等特性,無法避免地成為了網絡勒索、洗錢、非法交易、逃避外匯管制的重要工具。筆者將通過一則案例來解析行為人如何利用數字貨幣從事洗錢犯罪以及公眾如何避免成為洗錢犯罪的工具。

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                            一、案例引入

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                            (一)基本事實

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                            2018年年中,涉嫌集資詐騙的陳海波將300萬非法集資款轉至妻子陳某某銀行賬戶。2018年10月下旬至同年11月上旬,被告人陳某某明知陳海波因涉嫌集資詐騙被公安機關調查并出逃香港,仍先后多次通過其個人賬戶將贓款300萬元轉給陳海波;還按照陳海波指示,將陳海波用贓款購買的車輛以90余萬元低價出售,隨后在陳海波組建的微信群中聯系比特幣“礦工”,將賣車錢款全部轉賬給“礦工”換取比特幣密鑰,并將密鑰發送給陳海波,供其在境外兌換使用。同年11月2日,陳某某帶陳海波護照至香港,交給陳海波助其逃匿。2018年11月30日,陳某某接公安機關電話通知主動到案,基本如實供述涉案事實。案發后,陳某某在家屬協助下退贓36萬元。庭審中,陳某某對起訴書指控的基本犯罪事實和罪名均沒有異議。但辯護人提出檢察機關指控的轉賬300萬元系證據不足,指控的90余萬元系數額差錯,應當認定為66萬元,被告人具有自首情節等意見。

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                            (二)裁判結果

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                            上海市浦東新區人民法院依照《中華人民共和國刑法》有關規定作出(2019)滬0115刑初4419號刑事判決書,判決:一、被告人陳某某犯洗錢罪,判處有期徒刑二年,罰金人民幣二十萬元;二、已經退出贓款及扣押款物依法予以沒收,其余贓款應當予以繼續追繳或責令退賠。

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                            (三)裁判理由

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                            法院認為,被告人陳某某明知是金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益,為掩飾、隱瞞其來源和性質,提供資金賬戶,將財產分別轉換成人民幣和虛擬貨幣,通過轉賬協助資金轉移匯往境外,其行為已構成洗錢罪。被告人陳某某有自首情節,依法從輕處罰。辯護人針對犯罪金額提出的意見,經查實,被告人陳某某向陳海波轉移錢款的金額與指控內容相一致,對辯護人的意見不予采納。被告人陳某某在案發后退出部分贓款,酌情從輕處罰。

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                            區塊鏈法律研究系列(三)—— 淺析數字貨幣在洗錢罪中的工具性

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                            二、解讀數字貨幣在洗錢犯罪中的工具性

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                            上文案例中所說的數字貨幣幫助陳某某夫婦完成了人民幣與外幣、國內與國外的價值和地域轉換,這種轉換體現出了數字貨幣工具鮮明的工具性特點。那么,為什么數字貨幣能夠完成這種轉換?筆者認為這與數字貨幣的特點緊密相連。數字貨幣是一種沒有物理載體的數字形式貨幣,能夠完成即時交易和無地域限制的所有權轉移。數字貨幣無任何中心化機構發行,沒有國別,沒有主權背書,沒有國家信用支撐,理論上它不受政府部門干涉、管控的影響,目前幣圈流通的比特幣、以太幣、EOS等幣種都是數字貨幣。

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                            數字貨幣主要特點:一、數字貨幣是高度匿名貨幣,數字貨幣產生的來源是中本聰的一篇論文《一個點對點的電子現金系統》,屬于電子現金,不需要任何可信的第三方作中介,交易雙方可以在完全陌生的情況下完成交易而無需彼此信任,具有更高的匿名性,能夠保護交易者的隱私;二、數字貨幣是可編程貨幣,數字貨幣實質上以計算機編碼作為表現形式,在本質上具有可編程屬性,該屬性使其天然地與智能合約勾聯在一起,成為智能合約實現自動執行的有效支付工具;三、數字貨幣是加密貨幣,用戶對于數字貨幣的控制,基于密碼學原理的公鑰和私鑰的安全架構完成。公鑰表示數字貨幣存儲的地址,而私鑰則意味著用戶對于存儲在該地址的數字貨幣享有支配權;四、數字貨幣是算法貨幣,數字貨幣的發行依靠數學算法,因數學運算結果具有高度一致性,因此,在全世界都具有這統一信用基礎。此外,哈希算法確保數據不可篡改,保護交易流程;?五、數字貨幣是自治貨幣,數字貨幣是無主貨幣,是因為數字貨幣的發行方只是數學算法模型,沒有法律主體資格。它流通、運行于區塊鏈技術之上,是完全自治的;六、數字貨幣運行基礎是分布式網絡,分布式網絡的核心是,開源、加密,共識、共享,點對點、去中心、自組織。分布式網絡的技術核心就是開源架構、加密算法、共識機制、時間戳、分布式存儲、點對點對等網絡等,它是區塊鏈或分布式賬本的技術基礎,也決定了數字貨幣的運行效用。七、數字貨幣發行和交易成本低,數字貨幣沒有物理載體,相較實體貨幣,省去了制造成本和發行成本。在交易過程中,數字貨幣也不需要向銀行等第三方平臺支付手續費,相較于傳統的銀行轉賬,交易成本更低;八、數字貨幣交易速度快捷,數字貨幣采用的區塊鏈技術具有去中心化的特點,不需要任何類似清算中心的中心化機構處理數據,交易速度更快捷。

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                            陳某某夫婦二人利用數字貨幣的上述特點,繞過監管,使得監管機構難以及時察覺,很快完成了人民幣與數字貨幣之間的轉換,同時利用了數字貨幣的加密性,陳某某可以順利地在國內掌握人民幣轉換的數字貨幣,再將其掌握的數字貨幣在國外兌換成外幣,由此陳某某在國內非法集資的贓款不費吹灰之力轉移至境外。這個過程又十分地快捷和低成本,數字貨幣的基礎區塊鏈技術去中心化的特點,決定了其不需要任何類似清算中心的中心化機構處理數據,也不需要向銀行等第三方平臺支付手續費,能夠實現網絡上的即時數據交換,讓交易在極短時間內迅速完成。

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                            區塊鏈法律研究系列(三)—— 淺析數字貨幣在洗錢罪中的工具性

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                            三、避免淪為洗錢犯罪的工具

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                            《刑法修正案(十一)》對刑法第一百九十一條洗錢罪做出了修改,修改后的洗錢罪的罪狀規定明顯擴大了洗錢罪的打擊范圍,將自洗錢也納入了洗錢罪,與之相配套的是,兩高又重新修訂了掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的司法解釋,取消了改罪的數額入罪標準,可以說也是降低了入罪的門檻,這一切都是為了強化對金融的管控,加強對金融犯罪的打擊力度。

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                            數字貨幣正是國家加強對金融洗錢犯罪打擊力度的原因之一,原因就在于比特幣等虛擬數字貨幣進行洗錢的新手段相較于傳統的洗錢方式而言,更加隱蔽,難以追查,對現行穩定安全的金融體系造成的沖擊更大。數字貨幣的價值認同度越來越高,社會生活中從事“挖礦”的企業及個人也方興未艾,我們每一個也都會越來越接近數字貨幣,這也對社會公眾提出了一個新的警示,在接觸數字貨幣時也時刻警惕洗錢風險。

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                            第一,“挖礦”的企業及個人本質上是將數字貨幣作為虛擬商品出售給他人,極易被洗錢分子盯上,筆者提示“礦場”在交易數字貨幣時不能只顧眼前利益,而要提高法律意識,如涉入洗錢犯罪,極易“辛辛苦苦幾十年,一夜回到解放前”。

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                            第二,就參與數字貨幣的個人而言,不要貪圖小利,不要隨意接受他人“代買”虛擬貨幣的要求,避免淪為犯罪分子實施犯罪的工具,不用自己的賬戶替他人提現,避免給自己的征信留下污點乃至留下案底,也不要隨意點對點向不知底細的人出售數字貨幣,在規范的受監管的交易所交易數字貨幣,避免成為洗錢的工具,如發現受騙及時向平臺或有關部門舉報,積極配合錢款溯源與相關信息提供,也避免自己涉及洗錢的法律風險。

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                            結束語

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                            任何技術從來都具有兩面性,使用技術者的主觀心態決定了技術的善與惡。數字貨幣本質上是基于區塊鏈技術而產生的一種支付工具,其在產生社會革新效果的同時,也帶來了新的社會風險,本文就數字貨幣與洗錢犯罪的聯系加以解析,以期對讀者了解、遠離利用數字貨幣進行洗錢有所啟示,未來已來,擁抱數字貨幣,遠離洗錢風險。

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                            區塊鏈法律研究系列(三)—— 淺析數字貨幣在洗錢罪中的工具性


                            區塊鏈法律研究系列(三)—— 淺析數字貨幣在洗錢罪中的工具性


                            區塊鏈法律研究系列(三)—— 淺析數字貨幣在洗錢罪中的工具性


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